Stratégies Commerciales De Fin D'Année

Trading Strategies Copyright copy 2017 MarketWatch, Inc. Tous droits réservés. En utilisant ce site, vous acceptez les Conditions d'utilisation. Politique de confidentialité et politique des cookies. Intraday Données fournies par SIX Financial Information et soumises aux conditions d'utilisation. Données historiques et actuelles en fin de journée fournies par SIX Financial Information. Données intraday retardées par exigences d'échange. Les indices SPDow Jones (SM) de Dow Jones Company, Inc. Toutes les devis sont en temps d'échange local. Données en temps réel des dernières ventes fournies par NASDAQ. Plus d'informations sur les symboles négociés NASDAQ et leur situation financière actuelle. Les données intraday ont retardé 15 minutes pour Nasdaq, et 20 minutes pour d'autres échanges. Les indices SPDow Jones (SM) de Dow Jones Company, Inc. Les données intrajournalières de SEHK sont fournies par SIX Financial Information et sont retardées d'au moins 60 minutes. Toutes les références sont à l `heure locale en cours. MarketWatch Top Stories7 Stratégies de planification fiscale de fin d'année Personne n'aime payer plus d'impôts qu'il n'en a, mais c'est exactement ce que fait l'investisseur moyen. Comment En omettant de mettre en œuvre des stratégies qui peuvent augmenter à long terme, les retours après impôt. Le code fiscal des États-Unis offre des possibilités de planification aux investisseurs imposables lorsque les investissements en capital perdent de leur valeur. Malheureusement, beaucoup de gens s'accrochent stupidement aux investissements qui ont été faits dans les actions et l'immobilier dans l'espoir que l'investissement revient en valeur. Cela pourrait sembler la façon logique de gagner de l'argent dans les investissements parce que tout ce que vous avez jamais entendu contre la vente des actifs lorsque les marchés sont en baisse cependant, le code des impôts des États-Unis est tout sauf logique. Compensation des pertes La fin de l'année est le moment idéal pour revoir vos placements taxables et mettre en œuvre des stratégies qui peuvent augmenter votre taux de rendement après impôt à long terme. Avez-vous une perte en capital qui pourrait être comptabilisée et utilisée pour compenser les impôts futurs? Si oui, il peut être temps de vendre. De plus, si les gains en capital augmentent, les pertes que vous réservez maintenant deviendront encore plus précieuses à l'avenir. Recouvrement des pertes fiscales Les investisseurs qui ont des comptes imposables devraient examiner leurs portefeuilles tous les mois de décembre et voir s'il y a des pertes en capital qui pourraient être réalisées. Vendre vos perdants ou enregistrer des pertes fiscales peut maintenant vous aider à compenser la dette fiscale future créée lorsque vous vendez un investissement à un gain. Les investisseurs dans les tranches d'imposition fédérales et étatiques élevées devraient essayer de compenser les gains à court terme si possible. Les gains en capital à court terme sont imposés à la tranche d'imposition normale des investisseurs, qui est aussi élevée que 35 en 2013. Les gains à long terme, en revanche, bénéficient de l'avantage d'être taxés à un taux d'imposition de 15. En général, les gains et les pertes à court terme sont compensés l'un par rapport à l'autre, de même pour les gains et les pertes à long terme. Après la compensation initiale des pertes à court et à long terme, les deux sont ensuite compensés l'un contre l'autre, ce qui vous laissera un gain ou une perte à court ou à long terme. Encore une fois, il est avantageux d'essayer de finir par un gain à long terme plutôt qu'un gain à court terme en raison de la disparité (jusqu'à 20) des taux d'imposition sur les gains à court et à long terme. Si vous vous retrouvez avec une perte, à court ou à long terme, 3000 de cette perte peut être utilisé pour compenser le revenu ordinaire. Une perte de 3 000 vous permettra d'économiser environ 840 en taxes, en supposant que vous êtes dans la parenthèse 28. Avec l'avènement des fonds négociés en bourse. Perte fiscale la récolte est devenu beaucoup plus facile. Si vous voulez prendre une perte dans une classe d'actif particulière, vous pourriez vendre un fonds commun de placement et le remplacer par le fonds correspondant négocié en bourse pendant 31 jours, puis déplacer les actifs en arrière. Cela vous permettra de maintenir l'intégrité de l'exposition de votre catégorie d'actifs et d'éviter la règle de la vente au lavage. (Pour plus d'informations, découvrez la réponse à notre FAQ, Qu'est-ce qu'une vente de blanchiment?) Identification de l'action La récolte des pertes fiscales pourrait également être utilisée pour un investissement qui a une assiette fiscale ou des lots différents. Les individus peuvent avoir acheté des titres à des moments différents et, selon le prix, peuvent avoir un gain en une ou une perte dans une autre. Dans des situations comme celle-ci, vous pouvez utiliser une méthode appelée identification de lot, ou par rapport à la comptabilité d'achat. En règle générale, cela est fait en indiquant à votre conseiller financier ou courtier que vous souhaitez vendre un lot d'impôt spécifique plutôt que la méthode comptable habituelle du coût moyen. Votre confirmation commerciale indiquera que les actions ont été vendues par rapport au lot spécifique que vous avez acheté à une certaine date. Cette stratégie est généralement utilisée avec des actions ordinaires plutôt que des fonds communs de placement. Si elle est utilisée avec les fonds communs de placement, vous devrez sélectionner la comptabilisation de l'identification des lots à partir de la méthode get-go plutôt que du coût moyen ou du premier entré premier sorti (FIFO). (Pour en savoir plus sur cette stratégie, consultez la section Utilisation des lots d'impôt: un moyen de réduire les impôts.) Règle de vente et de vente Assurez-vous que votre vente de perte d'impôt est conforme à une directive de l'IRS connue sous le nom de règle de lavage, Lorsque vous récupérez votre position sur le marché dans un titre dans un court laps de temps avant ou après la vente. En vertu de la règle de vente au lavage, une déduction de perte sera refusée si, dans les 30 jours de la vente, vous achetez des titres substantiellement identiques ou une option de vente ou d'achat sur ces titres. La période réelle de lavage-vente est de 30 jours avant à 30 jours après la date de la vente (une période de 61 jours). La fin d'une année d'imposition pendant la période de 61 jours s'applique toujours à la règle de vente au lavage et la perte sera refusée. Par exemple, la vente d'un titre le 25 décembre 2013 et le rachat du même titre le 4 janvier 2014 annuleront une perte. Comptabilisation Évaluez vos gains et vos pertes. Les particuliers devraient consulter l'annexe D de leurs déclarations de revenus afin de déterminer s'ils ont des reports prospectifs qui pourraient contrebalancer des distributions ou des ventes potentielles de gains en capital qui pourraient créer un gain. Les personnes qui ont un report de pertes devraient toujours récolter les pertes courantes. Ces pertes peuvent compenser tous les gains futurs qui sont faites dans le marché boursier ou de l'immobilier ainsi. (Pour en savoir plus, lisez Comment puis-je éviter de payer des impôts excédentaires sur les titres que j'ai vendus) Distributions de gains en capital à la fin de l'exercice Pour les fonds communs de placement, les investisseurs doivent faire preuve de prudence lors de l'achat de fonds à la fin de l'année. Sûr qu'ils n'achètent pas dans un passif d'impôt, qui peut se produire à la suite d'une distribution des gains en capital des fonds. Les fonds communs de placement sont considérés comme des entités de passage par la loi, ce qui signifie que les passifs d'impôt qu'ils encourent à même les placements passent par le fonds et les actionnaires. Les fonds doivent payer aux actionnaires 98 des dividendes et des gains en capital. Assurez-vous de vérifier les estimations de la société de fonds de dividendes, gains à court terme et gains à long terme avant de les acheter à la fin de l'année dans un compte imposable. Gifting Appreciated Assets Il est plus attrayant que jamais d'offrir des actifs appréciés grâce à la Loi sur le rapprochement des allégements fiscaux pour l'emploi et la croissance (JGTRRA) et prolongé par la Loi de 2005 sur la prévention et le réconciliation de l'impôt (TIPRA). Donner des actifs très appréciés à quelqu'un dans une tranche d'imposition inférieure ou de charité peut effectivement réduire ou éliminer les impôts entièrement et supprimer l'actif de votre succession. En raison des lois fiscales, si vous donnez une sécurité très appréciée à un individu dans la fourchette de 10 ou 15, il ou elle ne paiera que 0 ou 5 impôts sur les gains en capital sur l'appréciation. En vertu des lois fiscales actuelles, si le donataire vend l'actif en 2013 et se trouve encore dans la tranche d'imposition de 10 ou 15, il se peut qu'il n'y ait pas d'impôts dus en fonction de la situation fiscale des particuliers. La seule question que vous voulez savoir quand gifting aux enfants est les règles d'impôts de kiddie, qui pourraient avoir un effet défavorable sur la stratégie ci-dessus. La vente d'actifs appréciés De nombreux retraités, qui sont souvent poussés dans des tranches d'imposition plus élevées en raison de distributions de leurs régimes de retraite non-Roth, peuvent maintenant se retrouver dans une tranche d'imposition faible et éventuellement éligibles au taux 0 ou 5 sur les gains en capital s'ils convertissaient Leurs actifs de retraite avant impôt à Roth IRA dans les années précédentes. Cela pourrait faire un moment idéal pour vendre des actifs appréciés afin de financer les frais de subsistance au cours des prochaines années. Cela est particulièrement vrai si les taux à long terme augmentent à l'avenir. La ligne de fond Le plus grand frein sur le rendement des investissements est les impôts. Pour les investisseurs imposables, la bonne planification fiscale de fin d'année vous permettra de conserver plus de votre rendement de placement et de payer moins au gouvernement. Si vous avez accumulé une perte en capital, votre portefeuille sera beaucoup plus fiscalement efficace à l'avenir. S'il vous plaît consulter votre conseiller fiscal avant de prendre toute décision fiscale. Une des stratégies de trading les plus réussis cette année peut être à la fin Pourquoi un indice de suivi d'Apple, Netflix a succombé la semaine dernière investisseurs qui ont été citer de l'argent selon l'adage de Wall Street que la tendance Est votre ami vient d'avoir un rappel que rien ne fonctionne à jamais. Un indice de Citigroup Inc. qui suit des titres américains comme Apple Inc. et Netflix Inc. a fait quelque chose la semaine dernière qu'il n'avait pas fait depuis juin - il est tombé. Alors que l'indice Standard Pooraposs 500 est encore en train de battre en 2015, les analystes de la banque ont averti que la stratégie approche un seuil où les rotations se sont produites dans le passé. Pratiquement rien n'a mieux fonctionné dans cette année le marché des actions d'amincissement que l'élan, où vous chargez sur les stocks qui ont le plus augmenté dans les deux à 12 derniers mois et espérons qu'ils continuent à monter. Envoyé en haute altitude par des rassemblements soutenus dans les actions de la biotechnologie et des médias, l'inquiétude est de plus en plus que le commerce est devenu trop populaire, préparant le terrain pour des oscillations plus pointues. Au cours des dernières années, y compris cette année, il ya eu beaucoup de moments où les métiers sont devenus bondés, a déclaré Arvin Soh, un gestionnaire de fonds basé à New York qui développe des stratégies macro mondiales à GAM, qui supervise 130 milliards. QuotWhataposs différent est que les retournements qui finissent par venir ont tendance à être plus sévère maintenant que ce que l'airosve vu sur un horizon à plus long terme. quot Avec largeur se resserre avant la Réserve fédérale augmente les taux, s'en tenir aux gagnants a été un modèle de succès en 2015. Selon les données de Hedge Fund Research Inc., les fonds quantitatifs étaient parmi les plus performants en matière d'équité, de stratégies axées sur les événements et de stratégies macroéconomiques jusqu'en juillet, seuls les responsables de la technologie, des soins de santé et des activistes. L'un des plus importants fonds cotés en bourse utilisant la tactique, le Fonds d'Indice Momentum iShares MSCI USA, a attiré un record de 125 millions de dollars en Juillet, augmentant son total d'environ un cinquième. Il n'a pas eu un seul mois de sorties depuis qu'il a commencé en 2013. Posséder a payé aussi: le fonds est en hausse de 8,2 pour cent en 2015, comparativement à 1,8 pour cent dans la SampP 500. Un autre ETF, Powershares DWA Momentum Portfolio, récemment A vu des actifs traverser 2 milliards et a retourné plus de 7 pour cent cette année. Néanmoins, certains des métiers contribuant au succès ont été affaiblissement. Depuis Juillet, le leadership de l'industrie dans le SampP 500 a changé, pas ce que les investisseurs momentum veulent voir. Utilitaires sont à la tête du marché depuis août et les gagnants dernière annéeaposses, les soins de santé et les entreprises de consommation, sont à la traîne. Le Newedge CTA Index, qui suit les stratégies informatisées et les fonds qui placent des paris sur les tendances économiques générales, a chuté de 6,5 pour cent d'un sommet en avril. Même Apple, l'entreprise qui a contribué plus au marché haussier des États-Unis que toute autre société, est vacillante. Après l'iPhone makeraposs pic 10 fois depuis 2009, les actions ont chuté de 12 pour cent d'un sommet historique en Février. À 10:23 a. m. à New York, les parts d'Apple ont glissé 0.6 pour cent toxA0115.85 tandis que Netflix était en baisse 0.5 pour cent à 123.41. ThexA0iShares ETF perdu de 0,6 pour cent à 73,20 et thexA0Powershares fonds a diminué de 0,5 pour cent à 43,82. Les investisseurs prennent soudainement plus d'attention aux entreprises en meilleure forme financière avec moins de dettes - qualités qui ont été absents dans les derniers lauréats momentum tels que la biotechnologie. En juillet, Goldman Sachs Group Inc. estime que les titres des actions les plus solides atteignent leur niveau le plus élevé, comparativement aux titres les plus faibles depuis octobre 2013. En raison de la forte corrélation des courants, les ventes peuvent être soudaines alors que tout le monde sort ensemble, Selon Nicola Marinelli de Pentalpha Capital Ltd. Cela soulève les enjeux pour les commerçants qui vont revenir de vacances juste avant la Fed se réunit le 17 sept. Il peut y avoir un renversement et il doesnapost nécessairement besoin d'un catalyseur, dit Marinelli, un gestionnaire de fonds Qui aide à gérer 114 millions d'euros (126 millions d'euros) d'actifs chez Pentalpha à Londres. En août, très peu de grands joueurs vont prendre de grandes décisions concernant leur portefeuille. Selon Hugh Grieves, du groupe Miton, la flambée des actions de biotechnologie pourrait être menacée en raison de préoccupations concernant les prix de certains médicaments. Le Nasdaq Biotechnology Index a sous-performé le SampP 500 ce trimestre, après l'avoir battu pendant cinq ans. La question est de savoir si vous pouvez voir le changement narratif autour de la biotechnologie et itaposs causant ce commerce de momentum à perdre de la vapeur, dit Grieves, un gestionnaire de portefeuille basé à Londres à Miton, qui gère le fonds Opportunposs. Le problème avec les métiers de momentum est que vous n'avez aucune marge de sécurité. Quand vous montez sur le train, vous fermez les yeux à l'évaluation. Avant son ici, c'est sur le Terminal de Bloomberg.